In deze paragraaf worden de verschillen tussen de begrote cijfers van de jaarschijf 2024 uit het MPGA 2024 en de werkelijk gerealiseerde cijfers weergegeven en toegelicht.
Programmatisch resultaat 2024
De begrote en de werkelijk gerealiseerde aantallen voor diverse programma’s worden in onderstaande tabel weergegeven.
| MPGA 2024 | realisatie 2024 | verschil |
|---|---|---|---|
woningen (aantal) | 806 | 859 | 53 |
bedrijventerreinen (hectare) | 9 | 6 | -3 |
kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
voorzieningen (m²) | 54.934 | 35.453 | -19.481 |
In 2024 is vanuit onze actieve grondexploitaties voor 859 woningen grond verkocht. Dit zijn er 53 meer dan onze verwachting voor 2024 uit het MPGA 2024.
Voor bedrijventerreinen is de afzet circa 3 hectare lager dan verwacht in het MPGA. De belangstelling voor de bedrijventerreinen in Almere is nog steeds groot, maar door de discussie rondom verdozing liep de gronduitgifte vertraging op. De meeste gronduitgiften hebben plaatsgevonden bij de Vaart IV/VI.
De gronduitgifte voor voorzieningen is lager dan begroot doordat de verwachte gronduitgifte bij glastuinbouw niet in 2024 heeft plaatsgevonden.
Naast de eigen grondexploitaties werkt het grondbedrijf ook aan transformatieprojecten, waarbij de gemeente geen grondpositie heeft en hoofdzakelijk faciliterend grondbeleid toepast. Er wordt gewerkt aan een groot aantal projecten, waarbij de voortgang wisselend is. In het MPGA 2025 worden deze ontwikkelingen verder toegelicht.
Financieel resultaat bouwgrond in exploitatie 2024
In de onderstaande tabel zijn het financiële resultaat van 2024 en de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de verwachting uit het MPGA 2024 weergegeven. Door verschuivingen tussen de actieve grondexploitaties en de MVA-gronden bij Twentsekant, Vogelhorst en Kruidenwijk Zuid-oost zijn de begrote cijfers (MPGA 2024) en gerealiseerde cijfers niet direct te vergelijken. Daarom zijn in onderstaande tabel de gedurende 2024 in exploitatie genomen MVA-gronden nog apart vermeld.
bedragen x € 1 miljoen
kosten | begroot jaarschijf 2024 | realisatie jaarschijf 2024 excl. MVA | MVA | opbrengsten | begroot jaarschijf 2024 | realisatie jaarschijf 2024 excl. MVA | MVA | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
verwerving | 0,7 | 51,0 | -14,1 | grondverkopen | 83,0 | 84,8 | 1,7 | |
investeringen | 68,1 | 50,8 | -5,2 | overige opbrengsten | 2,8 | 7,5 | ||
plankosten | 18,6 | 20,9 | -2,6 | |||||
overige kosten | 3,3 | 4,9 | -1,5 | |||||
rente | 5,9 | 6,2 | 12,1 | |||||
subtotaal | 96,6 | 133,8 | -35,5 | 85,8 | 92,3 | 1,7 | ||
winstneming | 20,5 | -0,4 | ||||||
afsluitingen | -6,4 | |||||||
totale kosten | 96,6 | 147,9 | -35,9 | totale opbrengsten | 85,8 | 92,3 | 1,7 |
Verwerving
In 2024 is voor circa € 51,0 miljoen grond verworven. Dit betreft de terugkoop van Hortus. De begrote verwerving van € 0,7 miljoen heeft niet plaatsgevonden.
Investeringen
De totale investeringen in 2024 voor bouw- en woonrijp maken zijn uitgekomen op € 50,8 miljoen. Dat ligt € 17,3 miljoen lager dan begroot. Dat komt voornamelijk door vertraging van de gronduitgifte bij Stichtsekant en Nobelhorst waardoor de kosten voor bouw- en woonrijp maken zijn uitgesteld.
Plankosten
Deze post bestaat uit planontwikkelingskosten (Pok) en kosten voor voorbereiding, toezicht en uitvoering (VTU). Voor de Pok vallen de gerealiseerde kosten circa € 2,3 miljoen hoger uit dan de begroting. De grootse overschrijding heeft betrekking op Nobelhorst. Daar werd veel tijd besteed aan het opstellen van nieuwe kader voor de kwaliteit van de inrichting van het openbare ruimte in de fasen 3, 4 en 5. Voor de VTU liggen de kosten circa € 1,2 miljoen lager dan begroting doordat er minder bouw- en woonrijp gemaakt is (zie ook investeringen).
Overige kosten
De overige kosten zijn circa € 1,6 miljoen hoger dan begroot. Dit is vooral veroorzaakt door juridisch advies bij Hortus voor de terugkoop van de realisatie- en ontwikkelrechten. Deze activiteit was niet begroot.
Rentekosten
De rentekosten bedroegen in 2024 € 6,2 miljoen en dit is bijna € 0,3 miljoen hoger dan de begroting. Dit komt doordat de werkelijke rente uitkwam op 2,11%, terwijl een rentepercentage van 2,0% begroot was.
Winstneming en afsluitingen
Over 2024 wordt per saldo circa € 20,5 miljoen winst genomen. Dat komt door de verplichte boekhoudregels over winstberekening. Verderop bij de behandeling van het weerstandsvermogen wordt dit nader toegelicht.
Daarnaast zijn er in 2024 twee grondexploitaties en diverse projecten in de openbare gebieden en verspreide percelen afgesloten. Dat levert een negatief saldo op van € 6,4 miljoen.
Grondverkopen
De totale grondverkoopopbrengsten zijn in 2024 € 1,8 miljoen hoger dan begroot. In de tabel hieronder zijn de cijfers per segment weergegeven.
bedragen x € 1 miljoen
grondverkopen | MPGA 2024 jaarschijf 2024 | realisatie jaarschijf 2024 | verschillen |
|---|---|---|---|
woningbouw | 60,4 | 70,9 | 10,5 |
bedrijventerreinen | 15,6 | 8,9 | -6,7 |
kantoren | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
voorzieningen | 7,0 | 5,0 | -2,0 |
totaal | 83,0 | 84,8 | 1,8 |
Bij woningbouw zijn de grondverkopen € 10,5 miljoen hoger dan begroot. In de tabel hieronder zijn de grondverkopen woningbouw per stadsdeel uiteengezet.
bedragen x € 1 miljoen
grondverkopen woningbouw | MPGA 2024 jaarschijf 2024 | realisatie jaarschijf 2024 | verschillen |
|---|---|---|---|
Haven | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Stad | 12,0 | 11,6 | -0,4 |
Buiten | 2,8 | 2,5 | -0,3 |
Hout | 43,3 | 43,1 | -0,2 |
Poort | 2,3 | 13,7 | 11,4 |
totaal | 60,4 | 70,9 | 10,5 |
Bij alle stadsdelen, behalve Poort, zijn de grondopbrengsten nagenoeg conform begroting gerealiseerd. De hogere grondopbrengst bij Poort komt vooral door de nabetalingen op grondverkopen uit het verleden (door hogere huizenprijzen en/of wijziging van programma) en extra programma dat is gerealiseerd bij Stadstuinen.
Bij de bedrijventerreinen ligt de grondverkoop circa € 6,7 miljoen lager dan begroot. Dat komt doordat vanwege de netcongestie en de discussie rondom verdozing gronduitgiftes zijn vertraagd. De gesprekken met bedrijven en grondreserveringen verlopen nog steeds goed, alleen de netcongestie en discussie over verdozing maakt de gronduitgifte in veel gevallen moeilijk.
In 2024 zijn de grondopbrengsten van voorzieningen € 2,0 miljoen lager dan begroot. De belangrijkste oorzaak zit bij Nobelhorst. Een aantal commerciële voorzieningen, waaronder de huisartspraktijk, is door moeizame onderhandelingen vertraagd.
Overige opbrengsten
De gerealiseerde overige opbrengsten zijn € 4,7 miljoen hoger dan begroot. De grootste afwijking komt door een ontvangen subsidie voor de busbaan in Poort van € 3,0 miljoen. Verder zijn er ook bijdragen uit huisaansluiting en inritten ontvangen van € 0,9 miljoen. Beide posten werden niet begroot in de grondexploitaties. Ook werd ruim € 0,8 miljoen meer ontvangen uit de door marktpartijen betaalde afkoopsommen voor parkeren in de openbare ruimte en betaalde reserveringsvergoedingen.