bedragen x € 1 miljoen
begroot | werkelijk | resultaat | |
|---|---|---|---|
lasten | 19,1 | 20,5 | -1,4 |
baten | 5,4 | 7,3 | 1,9 |
totaal voor reservemutaties | 13,7 | 13,2 | 0,4 |
stortingen | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
onttrekkingen | 0,9 | 0,3 | -0,6 |
totaal | 12,7 | 12,9 | -0,1 |
We hebben een nadeel van € 0,1 miljoen op de sportaccommodaties
Dit komt voor € 0,2 miljoen door een nadeel op de btw kosten van sportaccommodaties. Investeringen voor sport zijn met btw belast. Dit was voorheen niet zo. Om de gemeenten voor de hogere btw kosten te compenseren is er een subsidie van het rijk (SPUK Sport). Gemeenten kunnen daar btw kosten declareren tot een bepaald plafond. Wij hebben voor € 0,2 miljoen meer btw kosten dan dat wij kunnen declareren. In totaal gaat dit om € 1,8 miljoen aan baten en € 2,0 miljoen aan lasten die niet begroot zijn.
Hier staat een voordeel op hogere opbrengsten uit verhuur en lagere onderhoud- en kapitaallasten tegenover op sportaccommodaties. Per saldo resteert een nadeel van € 0,1 miljoen op dit programma.
Verder zijn de kosten voor FVA-projecten op dit programma € 0,6 miljoen lager dan begroot. Omdat we dit betalen uit de reserve FVA zijn ook de baten € 0,6 miljoen lager. Per saldo is dit dus neutraal.